PIT: zaliczki i zeznania roczne

Robi to sam, korzystając z ksiąg firm, w których właściciel ma udziały, oraz z wprowadzonych składek ZUS. Pod właścicielem wybierz „Zaliczki na podatek dochodowy" (albo „Zaliczki na ryczałt"), potem „Dodaj", podaj rok, okres i formę opodatkowania. Program obliczy podatek od dochodu narastająco od początku roku, uwzględni odliczenia i wcześniej wpłacone zaliczki, a wynik zaokrągli do 1 zł. Jest jeden warunek: właściciel musi mieć w programie dodany udział w firmie.

Więcej w instrukcji: Podręcznik, cz. V: Wyliczenie zaliczki · Zaliczki na podatek dochodowy (PIT)

Wybór robisz w oknie zaliczki: dodając ją, podajesz rok, okres (miesięczny albo kwartalny) i miesiąc. Przy kolejnych zaliczkach program podpowiada ustawienia z poprzedniej, więc wystarczy ustawić to jeden raz.

Więcej w instrukcji: Podręcznik, cz. V: Wyliczenie zaliczki

W oknie zaliczki ustaw formę opodatkowania „liniowy 19%". Program policzy podatek według jednolitej stawki 19% od dochodu, bez kwoty wolnej. Na liniowym możesz odliczyć od podstawy zapłaconą składkę zdrowotną, do rocznego limitu (w 2026 r. wynosi on 14 100 zł). Program sam stosuje przepisy właściwe dla rozliczanego roku.

Więcej w instrukcji: Podręcznik, cz. V: Zaliczki (składka zdrowotna) · Ryczałt, skala czy liniowy 2026

Od 2022 r. składka zdrowotna nie pomniejsza już podatku. Zostało tylko odliczenie od podstawy: na podatku liniowym do rocznego limitu, na ryczałcie połowa zapłaconej składki, a na skali podatkowej żadne odliczenie nie przysługuje. Program sam pilnuje zasad obowiązujących w danym roku.

Więcej w instrukcji: Podręcznik, cz. V: Ważne: składka zdrowotna a podatek

Program pobiera składki do zaliczki tylko wtedy, gdy wcześniej wpiszesz je w „Zapłacone składki ZUS" pod właścicielem. Jeśli ich tam nie ma, zaliczka wyjdzie za wysoka, dlatego uzupełniaj składki na bieżąco.

Więcej w instrukcji: Podręcznik, cz. V: Najczęstsze błędy i pytania · Zaliczki PIT: składki ZUS

Zacznij od sprawdzenia, czy właściciel ma dodany udział w firmie, bo bez udziału program nie wie, od czego liczyć dochód. Udział dodasz pod właścicielem w drzewie. Zweryfikuj też, czy wszystkie dokumenty za dany okres są zaksięgowane i czy w oknie zaliczki ustawiłeś prawidłowy sposób opodatkowania.

Więcej w instrukcji: Podręcznik, cz. V: Najczęstsze błędy i pytania · Podręcznik, cz. II: Udziały

Zeznanie tworzysz pod właścicielem: wybierz „Dokumenty", potem „Dodaj" i wskaż PIT-36 (właściwy dla działalności opodatkowanej skalą). Dane z ewidencji księgowej, składek ZUS i zaliczek program przenosi sam i wypełnia większość pól, a Ty dodajesz tylko swoje ulgi i odliczenia. Na podatku liniowym postępujesz identycznie, tylko wybierasz PIT-36L.

Więcej w instrukcji: Podręcznik, cz. V: Roczne zeznania PIT · Zeznania roczne PIT

Identycznie jak pozostałe zeznania: pod właścicielem, przez „Dokumenty" i „Dodaj". Program sam wpisze przychody z ewidencji przychodów w podziale na stawki ryczałtu, doda też odliczenia i wpłacone zaliczki.

Więcej w instrukcji: Podręcznik, cz. V: Roczne zeznania PIT · Ryczałt: zeznanie roczne PIT-28

Tak. PIT-37 jest przeznaczony do dochodów rozliczanych przez płatnika, np. z etatu albo zleceń, czyli spoza działalności. Tworzysz go pod właścicielem, dokładnie tak jak inne zeznania.

Więcej w instrukcji: Podręcznik, cz. V: Roczne zeznania PIT

Gdy program przeniesie już dane z ewidencji, wpisujesz przysługujące Ci ulgi (np. na dzieci, rehabilitacyjną, darowizny) w przeznaczonych na nie polach zeznania. Podatek zostanie od razu przeliczony i zobaczysz kwotę do zapłaty albo nadpłatę.

Więcej w instrukcji: Zeznania roczne PIT: ulgi i odliczenia

Zajrzyj do naszego poradnika „Ryczałt, skala czy podatek liniowy 2026". W skrócie: skala to stawki 12% i 32% z kwotą wolną 30 000 zł, liniowy to zawsze 19%, a ryczałt to podatek liczony od przychodu według stawek dla danej działalności. Każda forma inaczej traktuje też składkę zdrowotną. Ostateczny wynik zależy od Twoich liczb, więc przelicz wszystkie warianty w naszym bezpłatnym kalkulatorze podatkowym.

Więcej w instrukcji: Ryczałt, skala czy liniowy 2026: jak wybrać

Tak. W oknie dokumentu kliknij przycisk „e-Deklaracje". Pojawi się okno wysyłki elektronicznej, w którym wskazujesz sposób podpisu (certyfikat kwalifikowany albo dane autoryzacyjne) i zatwierdzasz wysyłkę. Gdy urząd przyjmie dokument, pobierasz UPO jako potwierdzenie złożenia.

Więcej w instrukcji: Podręcznik, cz. V: Jak wysłać deklarację · e-Deklaracje i UPO

Korektę przygotowujesz na bazie istniejącego zeznania: poprawiasz kwoty, oznaczasz dokument jako korektę i wysyłasz go jeszcze raz tą samą drogą, czyli przez e-Deklaracje.

Więcej w instrukcji: Podręcznik, cz. V: Roczne zeznania PIT · Zeznania roczne PIT: korekta

O przychód z Twojego zeznania PIT za rok o dwa lata wcześniejszy niż rok, w którym wysyłasz dokument (przy wysyłce w 2026 r. bierzesz przychód z zeznania za 2024 r.). Jeśli program ma to roczne zeznanie w bazie, wstawi kwotę sam; jeśli nie, wpisujesz ją jednorazowo, a program ją zapamięta. Kwota musi być zgodna co do złotówki, inaczej wysyłka wróci ze statusem 419.

Więcej w instrukcji: Podręcznik, cz. V: Wysyłka pliku JPK (dane autoryzacyjne) · Podpis kwalifikowany i dane autoryzacyjne

Po wysłaniu program wyświetla status dokumentu. Gdy zeznanie zostanie przyjęte, pobierasz UPO, czyli Urzędowe Poświadczenie Odbioru: elektroniczny dowód złożenia. Podgląd UPO znajdziesz w oknie dokumentu; zapisz je albo wydrukuj i dołącz do dokumentacji.

Więcej w instrukcji: Podręcznik, cz. V: UPO i statusy · e-Deklaracje i UPO: pobieranie UPO