Dodatki

Dodatek A. Słowniczek pojęć

Zwięzłe wyjaśnienia terminów, na które natkniesz się w instrukcji i w samym programie. Hasła ułożyliśmy tematycznie, w takiej kolejności, w jakiej pojawiają się w instrukcji.

Księgowość: podstawy

KPiR

Podatkowa księga przychodów i rozchodów, czyli uproszczona ewidencja przychodów i kosztów dla opodatkowanych według skali albo liniowo.

Ryczałt ewidencjonowany

Forma opodatkowania, w której podatek liczysz od przychodu według stawek i nie ujmujesz kosztów. Prowadzisz ewidencję przychodów.

REGON / BIR

Baza Internetowa REGON prowadzona przez GUS. Wystarczy NIP, a program pobierze z niej dane firmy.

Środek trwały

Składnik majątku, którego przewidywany okres używania przekracza rok. Jego koszt rozkładasz w czasie poprzez amortyzację.

Wyposażenie

Te składniki majątku, których nie zaliczono do środków trwałych.

Remanent (spis z natury)

Wycena zapasów. Remanent otwarcia powiększa koszty, remanent zamknięcia je pomniejsza (stąd różnica remanentowa).

IP BOX

Preferencyjna stawka podatku dla dochodów z kwalifikowanych praw własności intelektualnej.

VAT, faktury i JPK

Rejestr VAT

Zestawienie transakcji potrzebne do rozliczenia VAT. Obejmuje rejestry sprzedaży i zakupu.

Biała lista

Wykaz podatników VAT prowadzony przez MF. Sprawdzisz w nim status podatnika oraz zgłoszone rachunki bankowe.

MPP

Mechanizm podzielonej płatności: kwota VAT trafia na wydzielony rachunek VAT.

Faktura pochodna

Faktura wystawiona w powiązaniu z fakturą pierwotną: korygująca, zaliczkowa, końcowa albo duplikat.

KSeF

Krajowy System e-Faktur, centralny system służący do wystawiania i odbierania faktur ustrukturyzowanych.

Numer KSeF

Identyfikator o długości 35 znaków, który system KSeF nadaje każdej fakturze.

JPK_V7 (M/K)

Plik łączący w jednym dokumencie ewidencję VAT i deklarację. Występuje w wariancie miesięcznym (M) i kwartalnym (K).

Część ewidencyjna / deklaracyjna

Dwie części pliku JPK_V7: szczegóły poszczególnych transakcji oraz podsumowanie (odpowiednik dawnej deklaracji VAT-7).

UPO

Urzędowe Poświadczenie Odbioru, czyli potwierdzenie, że system przyjął Twój e-dokument.

Podpis i wysyłka

Dane autoryzacyjne

Sposób podpisu dla osób fizycznych: kwota przychodu z PIT za rok o dwa lata wcześniejszy plus NIP lub PESEL.

Profil Zaufany

Darmowy podpis elektroniczny zakładany na moj.gov.pl. Podpiszesz nim pliki JPK, ale nie e-Deklaracje.

Certyfikat kwalifikowany

Płatny podpis elektroniczny, najczęściej na karcie z czytnikiem. Musi znajdować się w magazynie osobistym „MY”.

UPL-1

Pełnomocnictwo pozwalające podpisywać e-deklaracje w imieniu podatnika (robi to np. biuro albo wspólnik).

Podatek dochodowy

Zaliczka na podatek

Wpłata na poczet rocznego podatku dochodowego, przekazywana co miesiąc albo co kwartał.

Skala / liniowy / ryczałt

Trzy formy opodatkowania: dochód według progów, dochód stawką 19% oraz przychód według stawek.

Kwota wolna

Ta część dochodu, od której przy rozliczeniu według skali nie płacisz podatku.

PIT-36 / 36L / 28 / 37

Zeznania roczne: działalność opodatkowana według skali, działalność liniowa, ryczałt oraz przychody z pracy.

Płace i kadry

Składnik / potrącenie

Element wynagrodzenia na liście płac: składnik ją powiększa, potrącenie pomniejsza.

Wynagrodzenie chorobowe / zasiłek

Za początkowy okres choroby płaci pracodawca (to wynagrodzenie chorobowe), potem wypłatę przejmuje ZUS w formie zasiłku.

Umowa zlecenia / o dzieło

Umowy cywilnoprawne różniące się oskładkowaniem: od zlecenia zwykle odprowadza się składki, od dzieła zwykle nie.

Ulgi podatkowe

Zwolnienia z PIT dla wybranych grup: dla młodych (do 26 lat), 4+, na powrót oraz dla pracujących emerytów.

KEDU

Format pliku, w którym dane trafiają do Programu Płatnika ZUS.

PIT-11 / PIT-4R

Roczna informacja przekazywana pracownikowi oraz zbiorcza deklaracja płatnika o pobranych zaliczkach.

Pełna księgowość

Plan kont

Uporządkowany spis wszystkich kont, na które trafiają zapisy operacji.

Konto syntetyczne / analityczne

Konto główne oraz jego uszczegółowienie (przykładowo osobne konto prowadzone dla kontrahenta).

Bilans otwarcia

Stany kont na początek roku, przeniesione z zamknięcia roku poprzedniego.

Dziennik / schemat księgowania

Dziennik grupuje dokumenty jednego rodzaju, a schemat księgowania to wzorzec podpowiadający konta i kwoty.

Bufor

Miejsce dla dokumentów już wprowadzonych, ale jeszcze nie zaksięgowanych ostatecznie. Czekają tam do zamknięcia miesiąca.

RZiS / bilans

Rachunek zysków i strat (przychody, koszty, wynik) oraz bilans (zestawienie aktywów i pasywów).

JPK_KR

Jednolity Plik Kontrolny obejmujący księgi rachunkowe.

Biuro i technika

Rozrachunki / saldo

Ewidencja należności biura od klientów oraz bieżący stan tych rozliczeń.

Baza SQLite / serwer MariaDB

Baza zapisana w pojedynczym pliku oraz baza serwerowa, której używa się przy pracy wielostanowiskowej i zdalnej.

Tryb zgodności

Mechanizm Windows udający starszy system przy uruchamianiu programu. W przypadku TaxMachine musi pozostać wyłączony.

WebView2

Komponent systemu Windows, bez którego nie zadziała m.in. podgląd XML ani KSeF 2.0.

Dodatek B. Skróty klawiszowe

Program zaprojektowano z myślą o szybkiej obsłudze z klawiatury. W tabeli zebraliśmy skróty, które najczęściej pojawiają się w instrukcji.

Dodatek C. Wersje i limity

Poniżej zestawienie limitów oraz modułów dostępnych w poszczególnych wersjach programu. Szczegóły zakupu, aktualizacji i ulepszeń opisuje dodatek zakupowy Części I.

Dodatek D. Indeks tematyczny

Podpowiadamy, w której części instrukcji szukać danego zagadnienia. Numer w nawiasie wskazuje rozdział w obrębie danej części.

• Aktualizacje programu: część IX (21.4)
• Antywirusy, problemy: część IX (22)
• Biała lista VAT: część III (8) oraz część VIII (20.5)
• Bilans i RZiS: część VII (19.5)
• Dzienniki i schematy księgowań: część VII (19.3)
• e-Deklaracje: część V (14)
• Faktury, wystawianie: część IV (10)
• Faktury pochodne (korekta, zaliczka): część IV (10)
• Firma, dodanie i edycja: część II (5)
• Instalacja i pierwsze kroki: część I (rozdziały 0 do 4)
• JPK_V7 i korekty: część V (12)
• Kopie bezpieczeństwa: część IX (21.1)
• Księgowanie dokumentów (KPiR/ryczałt): część III (8)
• Księgowanie (księgi rachunkowe, bufor): część VII (19.4)
• KSeF 2.0 (certyfikaty, wysyłka, odbiór): część IV (11)
• Listy płac i składniki: część VI (16)
• Nieobecności, choroby: część VI (17)
• Plany kont i bilans otwarcia: część VII (19.2)
• Pracownicy, dodawanie: część VI (15)
• Remanenty i różnica remanentowa: część III (9)
• Rok obrotowy (księgi): część VII (19.1)
• Rozrachunki z klientami (biuro): część VIII (20.4)
• Środki trwałe i wyposażenie: część III (9)
• VAT, rejestry i deklaracja: część III (7) oraz część V (12)
• Właściciele i udziały: część II (6)
• Wersje i limity, zakup: część I (dodatek) oraz dodatek C
• Zaliczki i roczne PIT: część V (13)
• Zamykanie miesięcy i lat: część VII (19.6)
• ZUS, deklaracje płatnicze (KEDU): część VI (18)
• ZUS klientów, masowe wysyłki (biuro): część VIII (20.5)